基金单位净值是当前的基金总净资产除以基金总份额，即每一单位的基金份额所代表的资产。开放式基金的申购和赎回都以基金单位净值这个价格进行。封闭式基金的交易价格是买卖行为发生时已确知的市场价格;与此不同，开放式基金的基金单位交易价格则取决于申购、赎回行为发生时尚未确知(但当日收市后即可计算并于下一交易日公告)的单位基金资产净值;基金累计净值;基金日增长率，按照证监会的要求，基金净值增长率的计算公式为今日净值增长率=(今日净值-净值)/净值。如果当日有分红，则今日净值增长率=[今日净值-(净值-分红)]/(净值-分红)。
收益质量高的公司具有哪些特点?
1、持续的、稳健的会计政策，该政策对公司财务状况和净收益的计量是谨慎的。
2、公司的收益是由经常性的与公司基本业务相关的交易所带来的，而不是一次性的。
3、会计上反映的销售能迅速转化为现金，企业的债务水平适当，收益趋势是稳定的、可预测的。
4、在收益创造过程中使用的固定资产维修良好并保存至今。每股收益质量低的公司具有相反的特点。
